财务管理制度
为加强学院财务管理，规范学院经费审批与报销程序，结合我院的具体情况特制定财务管理制度。
一、财务管理的原则
1. 学院财务收支统一由学院财务处负责，任何单位和个人都不准擅自向社会、向学院学生、教职工收费。
2. 经学院同意创收和接受捐赠的学院部门和单位，其收支一定要由学院财务处代收代支，在财务处核算中心建立专帐，凭部门负责人批准开支。
二、经费审批规定
1. 各部门经费开支必须预先作出用款计划, 经院长办公会议讨论或经主管财务的院长审查批准后方可开支。对用款不事先申请的部门，财务处不得安排该部门的用款及报销。
2. 学院财务报销实行“一支笔”审批制度，由学院主管财务院长审批。
3. 各部门的经费支出,先由部门负责人审核,报分管院长审查再报主管财务的院长审批同意后开支，并凭批准书及发票到财务处报销。
三、经费报销与规定
（一） 招待费开支与报销。各部门要严格控制招待费的支出，对非安排不可的业务接待，由学院办公室统一安排，并实行先申请后招待的制度。否则财务处不给报销。
（二） 会务费的开支与报销。各部门要严格控制会务费的支出，各种会务开支必须先申请，列明会务预算，经分管院长及主管财务院长审批后方可开支，开支后凭审批文到财务处报销。
（三） 出差车旅费、住宿费、伙食费的报销规定。
1. 教职工出差，首先要办理出差许可手续，出差省内由系部处负责人审查，分管领导审批，出差省外由分管领导审查、院长审批。
2. 院长副院长出差、省内小车接送，省外坐飞机经济仓，住宿费每天400元以内，伙食补助每天60元。
3. 正副处长、系部正副主任、教授、副教授出差，市内小车接送，市外省内坐大巴，省外坐飞机经济仓，住宿费每天300元以内，伙食补助每天50元。
4. 正副科长、教师、职工出差，市内坐公共汽车，市外省内坐大巴，省外除特殊情况外坐火车，硬坐或硬卧位，住宿费每天200元以内，伙食补助40元。
（四） 出差需要经费，可作出预算，到财务处借款，出差回来十天内要到财务处办理结帐手续，否则下一次出差就不能重复借款，期满一个月还未结帐，从应发工资中扣还。
（五） 私车公用补助。学院许多员工都有小汽车，为了减少学院车辆配置，鼓励私车公用，又不要让私人吃亏，特给私车公用者补助。补助标准是：
1．
2．
（六） 经费报销的票据，必须是国家统一的发票。假发票、白头单、一般收据，不能作为报销的票据。财务人员有权拒绝收取不正规的发票。
（七） 为了集中处理会计业务，财务处每周二全天为办理收款、借款、报销的业务时间。
